१०.१ परिचय

(i) कुटुंबाच्या संदर्भात आर्थिक व्यवस्थापन म्हणजे फक्त वित्ताचे व्यवस्थापन. वित्त म्हणजे कुटुंबासाठी उपलब्ध असलेल्या सर्व प्रकारच्या उत्पन्नाचा समावेश होतो, ज्यात पगार, मजुरी, भाडे, व्याज, लाभांश, बोनस, निवृत्ती वेतन आणि इतर सर्व प्रकारच्या आर्थिक पावत्या यांचा समावेश होतो. या सर्व प्रकारच्या उत्पन्नाच्या वापराची योजना, नियंत्रण आणि मूल्यमापन याला आर्थिक व्यवस्थापन म्हणतात. त्याचा उद्देश कुटुंबाला हातात असलेल्या साधनांपासून सर्वात जास्त समाधान मिळवून देणे हा आहे.

आर्थिक साधनांसाठी बदलली जाऊ शकणारी जीवनाची गुणवत्ता ही केवळ किती उत्पन्न उपलब्ध आहे यावरच नव्हे तर त्याहून महत्त्वाचे म्हणजे उत्पन्नाच्या नियमिततेवर आणि स्थिरतेवर अवलंबून असते. म्हणून, संसाधन म्हणून पैशाचे व्यवस्थापन करण्याचे कौशल्य शिकणे महत्त्वाचे आहे. या प्रकरणात कुटुंबाच्या उत्पन्नाचे प्रकार, उत्पन्नाचे व्यवस्थापन आणि कुटुंबाचे अंदाजपत्रक तयार करण्याच्या पायऱ्यांवर चर्चा केली जाईल.

(ii) आर्थिक नियोजन हा आर्थिक व्यवस्थापनाचा एक घटक आहे. आर्थिक व्यवस्थापनातील नियोजनाच्या टप्प्यासाठी बजेट हा शब्द वारंवार वापरला जातो. कुटुंबे अंदाजपत्रक तयार करताना, कुटुंबाचे उत्पन्न अशा पद्धतीने वापरले जाते की त्यामुळे कुटुंबातील सदस्यांच्या सर्व सध्याच्या गरजा पूर्ण होतात आणि कुटुंबाच्या दीर्घकालीन ध्येयांचीही काळजी घेतली जाते. अशा प्रकारे कुटुंबे त्यांच्या साधनांचा वापर अनुकूल करून त्यांची उद्दिष्टे साध्य करू शकतात. याव्यतिरिक्त, आर्थिक नियोजनामुळे गैर-आवश्यक गोष्टींवर पैशाचा अपव्यय कमी होतो, ज्यामुळे कुटुंबे त्यांच्या उत्पन्नाचा एक भाग भविष्यातील वापरासाठी बचत करू शकतात. तथापि, हे तेव्हाच शक्य आहे जेव्हा कुटुंब त्याच्या आर्थिक योजनांचे निरीक्षण करते आणि वेळोवेळी योजनांचे मूल्यमापन करते. आर्थिक योजनेच्या यशासाठी कुटुंबातील सदस्यांची वचनबद्धता कोणतेही परिणाम दाखवण्यासाठी खूप महत्त्वाची आहे.

व्यवस्थापन म्हणजे तुमच्याकडे काय आहे (साधने) ते वापरून तुम्हाला काय हवे आहे (ध्येये आणि उद्दिष्टे) ते साध्य करणे. कुटुंबीय साधने म्हणजे विशिष्ट वेळी व्यक्ती किंवा कुटुंबासाठी उपलब्ध असलेली साधने, जी त्यांना त्यांची कुटुंबीय ध्येये गाठण्यास मदत करतात. कुटुंबीय साधनांमध्ये मानवी साधने जसे की ज्ञान, कौशल्ये, आरोग्य, वेळ आणि ऊर्जा; भौतिक साधने जसे की घरे, पैसा आणि गुंतवणूक; आणि समुदायाची साधने जसे की ग्रंथालय, उद्याने, समुदाय केंद्रे, रुग्णालये इत्यादींचा समावेश होतो. साधनांचा जास्तीत जास्त वापर सुनिश्चित करण्यासाठी त्यांचे व्यवस्थापन चांगले करणे महत्त्वाचे आहे.

कुटुंब हे एक सामाजिक एकक असताना एक उपभोगाचे एकक आहे आणि त्याचा उद्देश त्याच्या सदस्यांच्या कल्याणासाठी कुटुंबाच्या वित्ताचे व्यवस्थापन करणे हा आहे. पैसा हे एक महत्त्वाचे कुटुंबीय साधन आहे. पुरेसा पैसा नसल्यास कुटुंब सुखी जीवन जगू शकत नाही. सध्याच्या गरजा आणि भविष्यातील ध्येये पूर्ण करण्यासाठी पैशाचे प्रभावी व्यवस्थापन हे एक शिकलेले कौशल्य आहे. तर चला समजून घेऊया की कुटुंबाचे उत्पन्न म्हणजे काय.

१०.२ कुटुंबाचे उत्पन्न

कुटुंबाचे उत्पन्न म्हणजे दिलेल्या कालावधीत कुटुंबातील सर्व सदस्यांच्या सर्व प्रकारच्या आणि सर्व स्रोतांमधील उत्पन्नाची एकूण बेरीज. हे वार्षिक, मासिक, साप्ताहिक किंवा दैनंदिन उत्पन्न असू शकते. तथापि, अधिकृत हेतूंसाठी, ते आर्थिक वर्षातील वार्षिक उत्पन्न मानले जाते जे सामान्यतः १ एप्रिल ते पुढील वर्षाच्या ३१ मार्च पर्यंत असते.

उत्पन्न खालील स्वरूपात असू शकते:

• मजुरी
• पगार
• व्यवसायातून नफा
• कमिशन
• मालमत्तेचे भाडे
• रोख कर्जावरील व्याज
• लाभांश
• निवृत्ती वेतन
• भेटवस्तू
• रॉयल्टी
• टिप आणि देणगी
• बोनस
• अनुदान, दान इत्यादी.

क्रियाकलाप १

तुमच्या वर्गात “संप्रेषण तंत्रज्ञान - शाप की वरदान?” या विषयावर गट चर्चेत सहभागी व्हा.

कुटुंबाच्या उत्पन्नाचे प्रकार

कुटुंबाच्या उत्पन्नाचे तीन प्रकार आहेत.

कुटुंबाच्या उत्पन्नाच्या विविध प्रकारांच्या तपशिलात जाण्यापूर्वी, पैसा म्हणजे काय आणि त्याची कार्ये काय आहेत हे समजून घेऊया.

पैसा म्हणजे पैसा काय करतो. पैशाची दोन सर्वात महत्त्वाची कार्ये आहेत:

• विनिमयाचे माध्यम म्हणून काम करणे, आणि
• मूल्याचे मापन

अशा प्रकारे पैसा म्हणजे “असे काहीही जे वस्तूंच्या विनिमयात सामान्यतः स्वीकार्य आहे आणि ज्याच्या दृष्टीने इतर वस्तूंचे मूल्य निश्चित केले जाते”.

पैशाचे महत्त्व

• पैसा विनिमयाचे माध्यम म्हणून काम करतो, ज्यामुळे विनिमयासाठी वेळ खर्च करण्याच्या समस्यांपासून मुक्तता मिळते.
• पैसा मूल्याचे मानक म्हणून काम करतो, म्हणजेच एक सामान्य भाजक ज्याच्या दृष्टीने इतर सर्व वस्तूंचे मूल्य व्यक्त केले जाते.
• हे विलंबित देयकांचे मानक म्हणून काम करते ज्यामुळे बचत आणि गुंतवणूक सुलभ होते, जी भांडवल निर्मितीचा आधार आहे आणि म्हणून चांगल्या जीवनमानासाठी आहे.
• पैशाच्या स्वरूपात साठवणूक दीर्घ कालावधीसाठी टिकाऊ असते, ज्यामुळे उत्पादनात गुंतवणूक आणि कुटुंबासाठी सुधारित जीवनमानासाठी संचय सुलभ होते.

(अ) पैशाचे उत्पन्न म्हणजे दिलेल्या कालावधीत कुटुंबाच्या खजिन्यात जाणारी रुपये आणि पैश्यांमध्ये खरेदी करण्याची शक्ती. हे कुटुंबाकडे मजुरी, पगार, बोनस, कमिशन, भाडे, लाभांश, व्याज, निवृत्ती उत्पन्न, रॉयल्टी आणि कुटुंबातील कोणत्याही सदस्याला मिळणारी इतर कोणतीही भत्ता या स्वरूपात येते. पैशाचे उत्पन्न दैनंदिन जीवनासाठी आवश्यक असलेल्या वस्तू आणि सेवांमध्ये रूपांतरित केले जाते आणि बऱ्याचदा एक भाग विलंबित वापरासाठी किंवा गुंतवणूकीच्या हेतूंसाठी बचतीत वळवला जातो.

क्रियाकलाप २

एका महिन्यात तुमच्या कुटुंबासाठी उपलब्ध असलेल्या पैशाच्या उत्पन्नाचे सर्व स्रोत ओळखा.

पैशाच्या उत्पन्नाच्या प्रवाहाची वारंवारता आणि नमुना कुटुंबानुसार बदलतो. उदाहरणार्थ, ग्रामीण भागात शेती हा मुख्य व्यवसाय आहे. शेतकऱ्याचे उत्पनन नियमित नसते परंतु ती/तो पीक विकतो तेव्हा पैसे कमावतो जे वर्षातून दोनदा असू शकते - रबी आणि खरीप पिके. याउलट, नोकरी असलेल्या व्यक्तीकडे दरमहा नियमित उत्पन्न असेल.

(ब) वास्तविक उत्पन्न हे अर्थशास्त्रज्ञांद्वारे दिलेल्या कालावधीत मानवी इच्छा आणि गरजा पूर्ण करण्यासाठी उपलब्ध असलेल्या वस्तू आणि सेवांचा प्रवाह म्हणून परिभाषित केले जाते.

या व्याख्येतील तीन महत्त्वाचे मुद्दे आहेत, ते म्हणजे:

• वास्तविक उत्पन्न हा वस्तू आणि सेवांचा प्रवाह आहे, तो स्थिर नाही.
• यात अशा वस्तू आणि सेवांचा समावेश आहे ज्या पैशासह उपलब्ध असू शकतात किंवा नसू शकतात, उदा., स्वतःच्या जमिनीचे उत्पादन, घरगुती सेवा.
• यात एक कालावधी समाविष्ट आहे - तो एक महिना किंवा एक वर्ष असू शकतो.

वास्तविक उत्पन्न दोन प्रकारचे असते - थेट उत्पन्न आणि अप्रत्यक्ष उत्पन्न

१. थेट उत्पन्न - यात अशा वस्तू आणि सेवांचा समावेश होतो ज्या कुटुंबातील सदस्यांना पैशाचा वापर न करता उपलब्ध असतात. उदाहरणार्थ, कुटुंबातील सदस्यांद्वारे केलेल्या सेवा, जसे की स्वयंपाक करणे, कपडे धुणे, शिवणकाम, किचन गार्डनची देखभाल इत्यादी. पूर्णपणे पैसे दिलेले घर आणि समुदायाची सोयी जसे की उद्याने, रस्ते, ग्रंथालये देखील थेट उत्पन्नाच्या अंतर्गत येतात.

२. अप्रत्यक्ष उत्पन्न - त्या भौतिक वस्तू आणि सेवा ज्या कुटुंबासाठी काही विनिमयाचे साधन (सामान्यतः पैसा) मिळाल्यानंतरच उपलब्ध असतात, उदा., चांगल्या दर्जाच्या भाज्या खरेदी करण्यासाठी पैशाचा वापर कारण त्यात निवड करण्याचे कौशल्य आणि क्षमता समाविष्ट असते.

(क) मानसिक उत्पन्न हे वस्तू आणि सेवांच्या मालकी आणि वापरातून मिळणारे समाधान आहे. याची व्याख्या वास्तविक उत्पन्नातून मिळणारे समाधान अशीही केली जाऊ शकते. मानसिक उत्पन्नाचे रुपयांमध्ये प्रमाणात्मक करणे कठीण आहे. हे एक प्रकारचे लपलेले उत्पन्न आहे. हे अमूर्त आणि व्यक्तिनिष्ठ आहे आणि जीवनाच्या गुणवत्तेच्या दृष्टीने सर्वात महत्त्वाचे आहे.

१०.३ उत्पन्न व्यवस्थापन

उत्पन्न व्यवस्थापनाची व्याख्या सर्व प्रकारच्या उत्पन्नाच्या वापराची योजना, नियंत्रण आणि मूल्यमापन अशी केली जाऊ शकते. त्याचा उद्देश फक्त सर्वात जास्त समाधान मिळवणे हा आहे

क्रियाकलाप ३

तुमच्या कुटुंबाच्या थेट उत्पन्नाचे विविध स्रोत ओळखा. हातात असलेल्या साधनांपासून.

दोन कुटुंबांमध्ये, जरी त्यांचे उत्पन्न सारखेच असले तरीही, समान गरजा आणि इच्छा नसतात. अशा प्रकारे प्रत्येक कुटुंबाने त्यांची ध्येये, गरजा आणि इच्छा लक्षात घेऊन खर्चाची स्वतःची योजना तयार करावी. कार्यक्षम उत्पन्न व्यवस्थापनासाठी हे आवश्यक आहे की कुटुंबे त्यांच्यासाठी उपलब्ध असलेल्या सर्व साधनांची ओळख आणि विश्लेषण करतील.

१०.४ अंदाजपत्रक

बजेट हे पैशाच्या वापरासाठी सर्वात सामान्य नियोजन साधन आहे. अंदाजपत्रक हा भविष्यातील खर्चासाठीचा एक आराखडा आहे. हे पैशावर लागू केलेल्या व्यवस्थापकीय प्रक्रियेतील पहिली पायरी दर्शवते. त्याचे यश यावर अवलंबून आहे:

• त्याचे वास्तववादी आणि लवचिक असणे.
• ज्या गटासाठी ते तयार केले आहे त्याच्या अनुरूपता.
• त्यानंतरच्या नियंत्रण आणि मूल्यमापनाच्या पायऱ्यांची गुणवत्ता.

कुटुंबाचे अंदाजपत्रक एका महिन्यासाठी किंवा वर्षासाठी कुटुंबाचे उत्पन्न आणि खर्च तपशीलवार दर्शवते. यात कालावधीत उत्पन्नाचे सर्व स्रोत आणि विविध शीर्षकांखाली खर्चाच्या सर्व मद्दीचा उल्लेख केला जातो, जसे की अन्न, कपडे, घर, मनोरंजन, प्रवास, शिक्षण, आरोग्य आणि औषधे आणि बचत.

अंदाजपत्रक तयार करण्याच्या पायऱ्या

अंदाजपत्रक तयार करण्यात मुख्यतः पाच पायऱ्या आहेत. त्या खालीलप्रमाणे आहेत:

(i) प्रस्तावित अंदाजपत्रक योजनेदरम्यान कुटुंबातील सदस्यांना आवश्यक असलेल्या वस्तू आणि सेवांची यादी करा. संबंधित वस्तू आणि सेवा एकत्र गटबद्ध करा. खालील गटबद्धणी उपयुक्त ठरू शकते:

• अन्न आणि संबंधित खर्च
• घर
• घरगुती कार्ये - इंधन, उपयुक्तता
• शिक्षण
• वाहतूक
• कपडे
• आयकर
• वैद्यकीय
• वैयक्तिक भत्ते
• विविध - मनोरंजन, घरगुती सामान
• भविष्यासाठी तरतूद - बचत, निवृत्ती

(ii) इच्छित वस्तूंची किंमत अंदाजे लावा, प्रत्येक वर्गीकरणाची एकूण बेरीज करा आणि अंदाजपत्रकाची एकूण बेरीज करा. हे अंदाज लावताना सामान्य बाजारातील कलांचा विचार केला पाहिजे. उदाहरणार्थ, जर किंमती वाढीची कल दर्शवत असतील तर अशा वाढीसाठी पुरेसा मार्जिन दिला पाहिजे.

(iii) एकूण अपेक्षित उत्पन्नाचा अंदाज लावा. उत्पन्नाची यादी दोन शीर्षकांखाली करणे उपयुक्त ठरते - हमीदार आणि संभाव्य उत्पन्न. अंदाजपत्रकाने हे सुनिश्चित केले पाहिजे की गरजा हमीदार उत्पन्नातून पूर्ण केल्या जातील आणि ‘चांगले पण आवश्यक नाही’ अशा वस्तू संभाव्य उत्पन्नातून मिळू शकतात.

(iv) अपेक्षित उत्पन्न आणि खर्च यांच्यात समतोल साधा. कधीकधी खर्च उत्पन्नापेक्षा जास्त असतो. त्यांच्यात समतोल साधण्याचे दोन मार्ग आहेत. एकतर उत्पन्न वाढवता येते (उदाहरणार्थ, अतिरिक्त नोकरी/काम स्वीकारून) किंवा खर्च कमी करता येतो (कमी वेळा बाहेर जाणे किंवा सणांवर कमी खर्च).

(v) योजनांची तपासणी करा की त्यांना यशस्वी होण्याची वाजवी शक्यता आहे का. खालील घटकांच्या आधारे योजनांची तपासणी केली जाते:

• कुटुंबाच्या गरजा पूर्ण झाल्या आहेत.
• अंदाजपत्रकामध्ये आणीबाणीची तरतूद आहे. आणीबाणीच्या काळासाठी एक संयुक्त निधी बाजूला ठेवता येऊ शकतो.
• सॉल्व्हन्सीची हमी दिली जाते. सॉल्व्हन्सी म्हणजे बिले किंवा कर्जे देय असताना ती भरण्याची क्षमता.
• राष्ट्रीय आणि जागतिक परिस्थितीचा विचार केला गेला आहे (उदा., जागतिक आर्थिक मंदी).
• कुटुंबाची दीर्घकालीन ध्येये ओळखली गेली आहेत.

कुटुंबाचे अंदाजपत्रक नियोजनाचे फायदे

• नियोजनामुळे कुटुंबाला त्यांच्या उत्पन्नाच्या वापराचे एक सिंहावलोकन घेता येते.
• विविध श्रेणींना वाटप केलेली रक्कम एकूण उत्पन्नाच्या संदर्भात अभ्यासली जाऊ शकते.
• अंदाजपत्रक कुटुंबांना त्यांचे उत्पन्न प्रथम ती ध्येये साध्य करण्यासाठी वापरण्यास मदत करते जी त्यांना सर्वात महत्त्वाची वाटतात. योजनेशिवाय खर्च केल्याने बऱ्याचदा उत्पन्नाचा अपव्यय होतो.
• कुटुंबातील सदस्य कमी प्रभावित होण्याची शक्यता असते, कारण ते तर्कसंगत निर्णय घेऊ शकतात जे कुटुंबाच्या दीर्घकालीन ध्येयांचे प्रतिबिंबित करतात.

१०.५ पैसा व्यवस्थापनात नियंत्रण

नियोजनानंतर, नियंत्रण ही पैसा व्यवस्थापनातील पुढची पायरी आहे. आर्थिक व्यवस्थापनातील नियंत्रण सामान्यतः दोन प्रकारचे असते: योजना कशी प्रगती करत आहे ते तपासणे आणि आवश्यक तेथे समायोजन करणे.

तपासणी महत्त्वाची आहे कारण ती सांगते की एखाद्याची योजना कशी प्रगती करत आहे आणि कोठे समायोजन आवश्यक आहे. दोन प्रकारच्या तपासण्या असू शकतात:

(i) मानसिक आणि यांत्रिक तपासण्या: मानसिक तपासण्या सामान्यतः वाटपांना अशा एककांमध्ये विभागून स्थापित केल्या जातात ज्या वास्तविक खर्चाशी संबंधित असू शकतात. उदाहरणार्थ, १,००० रुपये विद्यार्थ्याला मोठी रक्कम वाटू शकते, परंतु जेव्हा एखाद्याला हे समजते की एकाच वेळी एक जोडी बूट, सणासाठी नवीन ड्रेस आणि काही पुस्तके खरेदी करावी लागतील, तेव्हा हे स्पष्ट होते की एकूण उपलब्ध पैशाच्या प्रकाशात निवड आणि किंमतीबद्दल अत्यंत काळजी घेतली पाहिजे. अशा प्रकारे, मानसिक तपासणीमध्ये एखादी विशिष्ट रक्कम कोणत्या वस्तूंना समाविष्ट करावी लागेल हे स्पष्टपणे दिसून येते.

यांत्रिक तपासणी म्हणजे तुम्ही एखाद्या विशिष्ट वस्तूसाठी वापरण्यासाठी रोख रक्कम एका बाजूला ठेवता. उदाहरणार्थ, बऱ्याच गृहिणींकडे अन्नाचा पाकीट असतो ज्यामध्ये अन्नासाठीचे मासिक वाटप ठेवले जाते. या लिफाफ्यातील पैशातून सर्व अन्न खर्च केला जातो. पैसे लवकर नाहीसे होणे दर्शवते की पैसा किती वेगाने खर्च होत आहे.

(ii) नोंदी आणि खाती: नोंदी आणि खाती खर्च झाल्यानंतर पैशाचे वितरण दर्शवतात. अशा नोंदी अगदी साध्या असू शकतात, जसे की दररोज लिखित खाते ठेवणे किंवा पावतीदार बिले, किंवा त्या औपचारिक आणि तपशीलवार खात्यांचा समावेश असू शकतात. कुटुंबासाठी नोंदीचा उद्देश खर्च केलेल्या पैशाचे वितरण दर्शविणे आणि खर्च केलेली रक्कम एखाद्या विशिष्ट वस्तूंच्या गटासाठी वाटप केलेल्या रकमेशी तुलना करणे हा आहे. कुटुंबासाठी नोंद ठेवण्याचे फायदे

क्रियाकलाप ४

तुमचे कुटुंब त्याच्या खर्चाची खाती कशी ठेवते ते ओळखा.

• मासिक खर्चाची तुलना खर्चाच्या योजनेशी केली जाऊ शकते आणि जास्त खर्च टाळण्यासाठी कोठे समायोजन करावे लागेल ते दाखवते.
• ज्या श्रेणी किंवा उपश्रेणींमध्ये खर्च खूप जास्त किंवा खूप कमी आहे त्या ओळखण्यास मदत करते. यामुळे आपल्याला भविष्यातील चांगली अंदाजपत्रके तयार करता येतात.
• काही नोंद ठेवण्याच्या पद्धतींना बिले आणि पावत्या राखण्याची आवश्यकता असते. अशा प्रकारे, एखाद्याला तक्रार नोंदवायची असल्यास खराब उत्पादन किंवा सेवेच्या बाबतीत देयकाचा पुरावा हातात असतो.

सिंगल शीट पद्धत ही नोंद ठेवण्याची एक सोपी आणि लवचिक पद्धत आहे. खर्चाची नोंद एकाच शीटवर ठेवली जाते (आकृती 1 पहा).

योजना ट्रॅकवर ठेवण्यासाठी तिचे समायोजन करणे खूप महत्त्वाचे आहे. मूळ नियोजन खराब असल्यास समायोजन आवश्यक असू शकते कारण कुटुंबाच्या नियंत्रणाबाहेरील घटक जसे की आणीबाणी, कुटुंब नियोजन नसलेल्या खरेदीच्या सहलीवर जाणे किंवा अपुरी तपासणी यंत्रणा जी कुटुंबाला सांगत नाही की योजना आणि तिच्या अंमलबजावणीमध्ये लक्षणीय अंतर आहे.

मूल्यमापन ही पैसा व्यवस्थापनातील अंतिम पायरी आहे. खर्चातून मिळणारे समाधान हे अंदाजपत्रकाचे यश निश्चित करण्याचे सर्वात महत्त्वाचे साधनांपैकी एक आहे. विशिष्ट ध्येयांच्या प्रकाशात मूल्यमापन केले जाते जसे की खर्च केलेल्या पैशाचे वाजवी मूल्य मिळवणे, बिले देय असताना ती भरण्यास सक्षम असणे, भविष्यासाठी तरतूद करणे आणि कुटुंबाची आर्थिक स्थिती सुधारणे.

खर्चाची नोंद एका, दुहेरी किंवा अनेक शीटवर ठेवली जाऊ शकते. ही पद्धत सोपी आणि लवचिक आहे. तसेच शीट दरवाजाच्या मागे किंवा कॅबिनेटवर टॅक केली जाऊ शकते ज्याजवळ पेन्सिल लटकत असते, ज्यामुळे ती सोयीस्कर होते. जरी दुहेरी आणि अनेक शीट पद्धती सिंगल शीटपेक्षा अधिक पुरेशा असू शकतात, तरीही जर सिंगल शीट चांगली काम केली असेल तर त्यात