10.1 పరిచయం

(i) కుటుంబ సందర్భంలో ఆర్థిక నిర్వహణ అంటే సరళంగా ఆర్థిక వనరుల నిర్వహణ. కుటుంబానికి అందుబాటులో ఉన్న అన్ని రకాల ఆదాయాలను ఆర్థిక వనరులు (ఫైనాన్సెస్) అంటారు. వీటిలో జీతం, వేతనాలు, అద్దె, వడ్డీ, డివిడెండ్లు, బోనస్, పదవీ విరమణ లబ్ధాలు మరియు ఇతర రూపాల్లోని ద్రవ్య రసీదులు ఉంటాయి. ఈ అన్ని రకాల ఆదాయాల ఉపయోగాన్ని ప్రణాళికాబద్ధం చేయడం, నియంత్రించడం మరియు మూల్యాంకనం చేయడాన్ని ఆర్థిక నిర్వహణ అంటారు. దీని ఉద్దేశ్యం, కుటుంబానికి అందుబాటులో ఉన్న వనరుల నుండి గరిష్ట సంతృప్తిని పొందడం.

ఆర్థిక వనరులకు బదులుగా పొందగలిగే జీవన నాణ్యత, అందుబాటులో ఉన్న ఆదాయం ఎంత మాత్రమే కాక, మరింత ముఖ్యంగా ఆదాయం యొక్క క్రమబద్ధత మరియు స్థిరత్వంపై ఆధారపడి ఉంటుంది. అందువల్ల, ఒక వనరుగా డబ్బును నిర్వహించే నైపుణ్యాన్ని నేర్చుకోవడం ముఖ్యం. ఈ అధ్యాయం కుటుంబ ఆదాయ రకాలు, ఆదాయ నిర్వహణ మరియు కుటుంబ బడ్జెట్లు తయారు చేయడంలోని దశలను వివరిస్తుంది.

(ii) ఆర్థిక ప్రణాళిక (ఫైనాన్షియల్ ప్లానింగ్) అనేది ఆర్థిక నిర్వహణలో ఒక భాగం. ఆర్థిక నిర్వహణలో ప్రణాళికా దశకు బడ్జెట్ (బడ్జెట్) అనే పదం తరచుగా ఉపయోగించబడుతుంది. కుటుంబాలు బడ్జెట్లు తయారు చేసినప్పుడు, కుటుంబ సభ్యుల ప్రస్తుత అవసరాలన్నింటినీ తీర్చే విధంగా మరియు కుటుంబం యొక్క దీర్ఘకాలిక లక్ష్యాలను కూడా పరిగణనలోకి తీసుకునే విధంగా కుటుంబ ఆదాయం ఉపయోగించబడేలా చూసుకుంటాయి. అందువలన కుటుంబాలు తమ వనరుల ఉపయోగాన్ని ఆప్టిమైజ్ చేయడం ద్వారా తమ లక్ష్యాలను సాధించగలుగుతాయి. అదనంగా, ఆర్థిక ప్రణాళిక అనవసర వస్తువులపై డబ్బు వ్యర్థాన్ని తగ్గిస్తుంది, తద్వారా కుటుంబాలు భవిష్యత్ ఉపయోగం కోసం తమ ఆదాయంలో ఒక భాగాన్ని పొదుపు చేయడానికి దోహదపడుతుంది. అయితే, కుటుంబం దాని ఆర్థిక ప్రణాళికలను పర్యవేక్షించి, సమయానికి ప్రణాళికలను మూల్యాంకనం చేసినప్పుడు మాత్రమే ఇది సాధ్యమవుతుంది. ఆర్థిక ప్రణాళిక విజయానికి కుటుంబ సభ్యుల నిబద్ధత దాని ఫలితాలను చూపించడానికి చాలా ముఖ్యం.

నిర్వహణ అంటే మీకు ఉన్నదాన్ని (వనరులు) ఉపయోగించి మీరు కోరుకున్నదాన్ని (లక్ష్యాలు మరియు ఉద్దేశ్యాలు) సాధించడం. కుటుంబ వనరులు అనేవి ఒక నిర్దిష్ట సమయంలో వ్యక్తి లేదా కుటుంబానికి అందుబాటులో ఉండి, వారి కుటుంబ లక్ష్యాలను చేరుకోవడంలో సహాయపడే వనరులు. కుటుంబ వనరులలో జ్ఞానం, నైపుణ్యాలు, ఆరోగ్యం, సమయం మరియు శక్తి వంటి మానవ వనరులు; గృహాలు, డబ్బు మరియు పెట్టుబడులు వంటి భౌతిక వనరులు; మరియు లైబ్రరీ, పార్కులు, కమ్యూనిటీ సెంటర్లు, ఆసుపత్రులు మొదలైన సామాజిక వనరులు ఉంటాయి. వనరుల గరిష్ట ఉపయోగాన్ని నిర్ధారించడానికి వాటిని సరిగా నిర్వహించడం ముఖ్యం.

కుటుంబం ఒక సామాజిక యూనిట్ అయినప్పటికీ, ఒక వినియోగ యూనిట్, మరియు దాని ఉద్దేశ్యం దాని సభ్యుల శ్రేయస్సు కోసం కుటుంబ ఆర్థిక వనరులను నిర్వహించడం. డబ్బు ముఖ్యమైన కుటుంబ వనరులలో ఒకటి. తగినంత డబ్బు లేకుండా ఒక కుటుంబం సౌకర్యవంతమైన జీవితాన్ని గడపలేదు. ప్రస్తుత అవసరాలు మరియు భవిష్యత్ లక్ష్యాలను తీర్చడానికి డబ్బును సమర్థవంతంగా నిర్వహించడం ఒక నేర్చుకున్న నైపుణ్యం. కాబట్టి కుటుంబ ఆదాయం అంటే ఏమిటో అర్థం చేసుకుందాం.

10.2 కుటుంబ ఆదాయం

కుటుంబ ఆదాయం అంటే ఒక నిర్దిష్ట కాల వ్యవధిలో అన్ని కుటుంబ సభ్యుల అన్ని రకాల మరియు అన్ని మూలాల నుండి వచ్చే ఆదాయం మొత్తం. ఇది వార్షిక, నెలవారీ, వారానికి లేదా రోజువారీ ఆదాయం కావచ్చు. అయితే, అధికారిక ప్రయోజనాల కోసం, ఇది ఆర్థిక సంవత్సరంలో వార్షిక ఆదాయంగా పరిగణించబడుతుంది, ఇది సాధారణంగా ఏప్రిల్ 1 నుండి తదుపరి సంవత్సరం మార్చి 31 వరకు ఉంటుంది.

ఆదాయం క్రింది రూపాల్లో ఉండవచ్చు:

• వేతనాలు
• జీతం
• వ్యాపారం నుండి లాభాలు
• కమీషన్లు
• ఆస్తుల నుండి అద్దె
• నగదు రుణాలపై వడ్డీ
• డివిడెండ్లు
• పెన్షన్లు
• బహుమతులు
• రాయల్టీలు
• టిప్పులు మరియు విరాళాలు
• బోనస్
• సబ్సిడీలు, దానధర్మాలు మొదలైనవి.

కార్యాచరణ 1

మీ తరగతిలో “కమ్యూనికేషన్ టెక్నాలజీ - శాపం లేదా వరం?” అనే అంశంపై సమూహ చర్చలో పాల్గొనండి.

కుటుంబ ఆదాయ రకాలు

కుటుంబ ఆదాయం మూడు రకాలు.

వివిధ రకాల కుటుంబ ఆదాయం వివరాల్లోకి వెళ్ళే ముందు, డబ్బు అంటే ఏమిటి మరియు దాని విధులు ఏమిటో అర్థం చేసుకుందాం.

డబ్బు చేసే పనులే డబ్బు. డబ్బు యొక్క రెండు అత్యంత ముఖ్యమైన విధులు:

• మార్పిడి మాధ్యమంగా పనిచేయడం, మరియు
• విలువ కొలత

అందువలన డబ్బు అంటే “సాధారణంగా వస్తువుల మార్పిడిలో అంగీకరించబడే మరియు ఇతర వస్తువుల విలువ నిర్ణయించబడే ఏదైనా వస్తువు”.

డబ్బు యొక్క ప్రాముఖ్యత

• డబ్బు మార్పిడి మాధ్యమంగా పనిచేస్తుంది, తద్వారా మార్పిడి సాధ్యమవడానికి సమయం వెచ్చించే సమస్యలను తొలగిస్తుంది.
• డబ్బు విలువ ప్రమాణంగా పనిచేస్తుంది, అనగా, అన్ని ఇతర వస్తువుల విలువ వ్యక్తీకరించబడే ఒక సాధారణ హారం.
• ఇది వాయిదా చెల్లింపుల ప్రమాణంగా పనిచేస్తుంది, పొదుపు మరియు పెట్టుబడులను సులభతరం చేస్తుంది, ఇవి మూలధన నిర్మాణం మరియు అందువల్ల మెరుగైన జీవన ప్రమాణానికి ఆధారం.
• డబ్బు పరంగా నిల్వ చాలా కాలం పాటు మన్నికైనది, ఉత్పత్తిలో పెట్టుబడి మరియు కుటుంబానికి మెరుగైన జీవన ప్రమాణం కోసం పేరుస్తుంది.

(ఎ) డబ్బు ఆదాయం (మనీ ఇన్కమ్): ఇది ఒక నిర్దిష్ట కాల వ్యవధిలో కుటుంబ ఖజానాలోకి వచ్చే రూపాయలు మరియు పైసాలలో కొనుగోలు శక్తి. ఇది కుటుంబానికి వేతనాలు, జీతం, బోనస్, కమీషన్, అద్దె, డివిడెండ్లు, వడ్డీ, పదవీ విరమణ ఆదాయం, రాయల్టీలు మరియు కుటుంబ సభ్యులకు ఇతర భత్యాల రూపంలో వస్తుంది. డబ్బు ఆదాయం రోజువారీ జీవనానికి అవసరమైన వస్తువులు మరియు సేవలుగా మార్పు చెందుతుంది మరియు తరచుగా ఒక భాగం వాయిదా ఉపయోగం లేదా పెట్టుబడి ప్రయోజనాల కోసం పొదుపులోకి మళ్లించబడుతుంది.

కార్యాచరణ 2

మీ కుటుంబానికి ఒక నెలలో అందుబాటులో ఉన్న డబ్బు ఆదాయం యొక్క అన్ని మూలాలను గుర్తించండి.

డబ్బు ఆదాయం ప్రవాహం యొక్క పౌనఃపున్యం మరియు నమూనా కుటుంబానికి కుటుంబానికి మారుతూ ఉంటుంది. ఉదాహరణకు, గ్రామీణ ప్రాంతాలలో వ్యవసాయం ప్రధాన వృత్తి. రైతు ఆదాయం క్రమం తప్పకుండా ఉండదు, కానీ ఆమె/అతను పంటను విక్రయించినప్పుడు డబ్బు సంపాదిస్తాడు, ఇది సంవత్సరంలో రెండుసార్లు - రబీ మరియు ఖరీఫ్ పంటలు కావచ్చు. దీనికి విరుద్ధంగా, ఉద్యోగం ఉన్న వ్యక్తికి ప్రతి నెలా క్రమం తప్పకుండా ఆదాయం ఉంటుంది.

(బి) వాస్తవ ఆదాయం (రియల్ ఇన్కమ్): ఆర్థికవేత్తలు నిర్వచించినట్లుగా, ఇది ఒక నిర్దిష్ట కాల వ్యవధిలో మానవ కోరికలు మరియు అవసరాలను తీర్చడానికి అందుబాటులో ఉన్న వస్తువులు మరియు సేవల ప్రవాహం.

ఈ నిర్వచనంలో మూడు ముఖ్యమైన అంశాలు ఉన్నాయి:

• వాస్తవ ఆదాయం వస్తువులు మరియు సేవల ప్రవాహం, ఇది నిశ్చలంగా లేదు.
• ఇది డబ్బుతో లభించే లేదా లేని వస్తువులు మరియు సేవలను కలిగి ఉంటుంది, ఉదా., మీ స్వంత భూమి నుండి ఉత్పత్తి, గృహిణి సేవలు.
• ఒక కాల వ్యవధి ఉంటుంది - ఇది ఒక నెల లేదా ఒక సంవత్సరం కావచ్చు.

వాస్తవ ఆదాయం రెండు రకాలు - ప్రత్యక్ష ఆదాయం మరియు పరోక్ష ఆదాయం

1. ప్రత్యక్ష ఆదాయం (డైరెక్ట్ ఇన్కమ్): డబ్బు ఉపయోగం లేకుండా కుటుంబ సభ్యులకు అందుబాటులో ఉండే వస్తువులు మరియు సేవలను కలిగి ఉంటుంది. ఉదాహరణకు, కుటుంబ సభ్యులు అందించే సేవలు, వంట చేయడం, ఉడుపు ఉతకడం, కుట్టడం, కిచెన్ గార్డెన్ నిర్వహించడం మొదలైనవి. పూర్తిగా చెల్లించబడిన ఇల్లు మరియు పార్కులు, రోడ్లు, లైబ్రరీలు వంటి సామాజిక సౌకర్యాలు కూడా ప్రత్యక్ష ఆదాయంలోకి వస్తాయి.

2. పరోక్ష ఆదాయం (ఇండైరెక్ట్ ఇన్కమ్): కొన్ని మార్పిడి సాధనాలు (సాధారణంగా డబ్బు) పొందిన తర్వాత మాత్రమే కుటుంబానికి అందుబాటులో ఉండే భౌతిక వస్తువులు మరియు సేవలు, ఉదా., మంచి నాణ్యత కూరగాయలు కొనడానికి డబ్బు ఉపయోగించడం ఎందుకంటే ఇది ఒకరి నైపుణ్యం మరియు ఎంపిక చేసుకునే సామర్థ్యాన్ని కలిగి ఉంటుంది.

(సి) మానసిక ఆదాయం (సైకిక్ ఇన్కమ్): వస్తువులు మరియు సేవల యాజమాన్యం మరియు ఉపయోగం నుండి కలిగే సంతృప్తి. వాస్తవ ఆదాయం నుండి పొందిన సంతృప్తిగా కూడా దీనిని నిర్వచించవచ్చు. మానసిక ఆదాయాన్ని రూపాయల పరంగా పరిమాణాత్మకంగా చెప్పడం కష్టం. ఇది ఒక రకమైన దాచిన ఆదాయం. ఇది అస్పష్టమైనది మరియు ఆత్మాశ్రయమైనది మరియు జీవన నాణ్యత పరంగా చాలా ముఖ్యమైనది.

10.3 ఆదాయ నిర్వహణ

ఆదాయ నిర్వహణను అన్ని రకాల ఆదాయాల ఉపయోగాన్ని ప్రణాళికాబద్ధం చేయడం, నియంత్రించడం మరియు మూల్యాంకనం చేయడంగా నిర్వచించవచ్చు. దీని ఉద్దేశ్యం కేవలం అందుబాటులో ఉన్న వనరుల నుండి గరిష్ట సంతృప్తిని పొందడం.

కార్యాచరణ 3

మీ కుటుంబం యొక్క వివిధ ప్రత్యక్ష ఆదాయ మూలాలను గుర్తించండి.

రెండు కుటుంబాలు కూడా, అవి ఒకే విధమైన ఆదాయాన్ని కలిగి ఉన్నప్పటికీ, ఒకే విధమైన అవసరాలు మరియు కోరికలను కలిగి ఉండవు. అందువలన ప్రతి కుటుంబం తమ లక్ష్యాలు, అవసరాలు మరియు కోరికలను గుర్తుంచుకుని, వ్యయం యొక్క స్వంత ప్రణాళికను రూపొందించుకోవాలి. సమర్థవంతమైన ఆదాయ నిర్వహణ కోసం కుటుంబాలు తమకు అందుబాటులో ఉన్న అన్ని వనరులను గుర్తించడం మరియు విశ్లేషించడం అత్యవసరం.

10.4 బడ్జెట్

డబ్బు ఉపయోగం కోసం బడ్జెట్ అత్యంత సాధారణ ప్రణాళికా సాధనం. బడ్జెట్ అనేది భవిష్యత్ వ్యయం కోసం ఒక ప్రణాళిక. ఇది డబ్బుకు వర్తింపజేయబడిన నిర్వహణ ప్రక్రియలో మొదటి దశను సూచిస్తుంది. దీని విజయం ఆధారపడి ఉంటుంది

• ఇది వాస్తవికమైనది మరియు సరళమైనది.
• ఇది తయారు చేయబడిన సమూహానికి అనుకూలంగా ఉండటం.
• తరువాత వచ్చే నియంత్రణ మరియు మూల్యాంకన దశల నాణ్యత.

ఒక కుటుంబ బడ్జెట్ ఒక నెల లేదా సంవత్సరానికి కుటుంబం యొక్క ఆదాయం మరియు వ్యయాన్ని వివరంగా ఇస్తుంది. ఇది ఆ కాలంలో ఆదాయం యొక్క అన్ని మూలాలను మరియు ఆహారం, బట్టలు, గృహాలు, వినోదం, ప్రయాణం, విద్య, ఆరోగ్యం మరియు మందులు మరియు పొదుపు వంటి వివిధ శీర్షికల క్రింద అన్ని వ్యయ అంశాలను కూడా పేర్కొంటుంది.

బడ్జెట్ తయారీలో దశలు

బడ్జెట్ తయారీలో ప్రధానంగా ఐదు దశలు ఉన్నాయి. అవి క్రింది విధంగా ఉన్నాయి:

(i) ప్రతిపాదిత బడ్జెట్ ప్రణాళిక అంతటా కుటుంబ సభ్యులకు అవసరమైన వస్తువులు మరియు సేవలను జాబితా చేయండి. సంబంధిత వస్తువులు మరియు సేవలను కలిపి గ్రూప్ చేయండి. క్రింది గ్రూపింగ్ సహాయకరంగా ఉంటుంది:

• ఆహారం మరియు సంబంధిత ఖర్చులు
• గృహాలు
• గృహ కార్యకలాపాలు - ఇంధనం, ఉపయోగితలు
• విద్య
• రవాణా
• బట్టలు
• ఆదాయపు పన్ను
• వైద్య
• వ్యక్తిగత భత్యాలు
• వివిధ - వినోదం, గృహాంగణాలు
• భవిష్యత్తు కోసం నిబంధన - పొదుపు, పదవీ విరమణ

(ii) కావలసిన వస్తువుల ఖర్చును అంచనా వేయండి, ప్రతి వర్గీకరణ మరియు మొత్తం బడ్జెట్ మొత్తాన్ని లెక్కించండి. ఈ అంచనాలు వేస్తున్నప్పుడు సాధారణ మార్కెట్ ధోరణులను పరిగణనలోకి తీసుకోవాలి. ఉదాహరణకు, ధరలు పెరుగుతున్న ధోరణిని చూపిస్తుంటే, అటువంటి పెరుగుదలలను కవర్ చేయడానికి తగినంత మార్జిన్ అనుమతించాలి.

(iii) మొత్తం అంచనా ఆదాయాన్ని అంచనా వేయండి. ఆదాయాన్ని రెండు శీర్షికల క్రింద జాబితా చేయడం సహాయకరంగా ఉంటుంది - హామీ ఇవ్వబడిన ఆదాయం మరియు సాధ్యమయ్యే ఆదాయం. బడ్జెట్ అవసరమైన వస్తువులు హామీ ఇవ్వబడిన ఆదాయం నుండి జాగ్రత్త తీసుకోవడాన్ని మరియు ‘మంచివి కానీ అవసరం లేని’ వస్తువులు సాధ్యమయ్యే ఆదాయం నుండి పొందవచ్చునని నిర్ధారించాలి.

(iv) అంచనా ఆదాయం మరియు వ్యయాన్ని సమతుల్యం చేయండి. కొన్నిసార్లు ఖర్చులు ఆదాయం కంటే ఎక్కువగా ఉంటాయి. వాటిని సమతుల్యం చేయడానికి రెండు మార్గాలు ఉన్నాయి. ఒకరు ఆదాయాన్ని పెంచుకోవచ్చు (ఉదాహరణకు, అదనపు ఉద్యోగం/పని చేపట్టడం ద్వారా) లేదా ఖర్చులను తగ్గించుకోవచ్చు (తరచుగా బయటకు వెళ్లకపోవడం లేదా పండుగలపై తక్కువ ఖర్చు చేయడం).

(v) ప్రణాళికలు సహేతుకమైన విజయం అవకాశం ఉందో లేదో తనిఖీ చేయండి. క్రింది అంశాల వెలుగులో ప్రణాళికలు తనిఖీ చేయబడతాయి:

• కుటుంబం యొక్క అవసరాలు తీర్చబడ్డాయి.
• బడ్జెట్ అత్యవసర సమయాలకు అనుమతిస్తుంది. అత్యవసర కాలానికి ఒక ఉమ్మడి నిధిని ప్రత్యేకంగా ఉంచవచ్చు.
• దివాలా తప్పించే సామర్థ్యం ఉందని నిర్ధారించబడింది. దివాలా తప్పించే సామర్థ్యం అనేది బిల్లులు లేదా రుణాలు వచ్చినప్పుడు చెల్లించే సామర్థ్యం.
• జాతీయ మరియు ప్రపంచవ్యాప్త పరిస్థితులు పరిగణనలోకి తీసుకోబడ్డాయి (ఉదా., ప్రపంచ ఆర్థిక మాంద్యం).
• కుటుంబం యొక్క దీర్ఘకాలిక లక్ష్యాలు గుర్తించబడ్డాయి.

కుటుంబ బడ్జెట్లను ప్రణాళికాబద్ధం చేయడం యొక్క ప్రయోజనాలు

• ప్రణాళికాబద్ధం కుటుంబానికి వారి ఆదాయం ఉపయోగంపై సమగ్ర దృశ్యాన్ని తీసుకోవడానికి అనుమతిస్తుంది.
• వివిధ వర్గాలకు కేటాయించిన మొత్తాలు మొత్తం ఆదాయానికి సంబంధించి అధ్యయనం చేయబడతాయి.
• బడ్జెట్ కుటుంబాలు తమ ఆదాయాన్ని మొదట వారు చాలా ముఖ్యమైనవిగా భావించే లక్ష్యాలను సాధించడానికి ఉపయోగించడంలో సహాయపడుతుంది. ప్రణాళిక లేకుండా ఖర్చు చేయడం తరచుగా ఆదాయం వ్యర్థానికి దారి తీస్తుంది.
• కుటుంబ సభ్యులు తరచుగా ప్రభావితం కావడానికి అవకాశం తక్కువ, ఎందుకంటే వారు కుటుంబం యొక్క దీర్ఘకాలిక లక్ష్యాలను ప్రతిబింబించే హేతుబద్ధ నిర్ణయాలు తీసుకోగలరు.

10.5 డబ్బు నిర్వహణలో నియంత్రణ

ప్రణాళికాబద్ధం తర్వాత, నియంత్రణ డబ్బు నిర్వహణలో తదుపరి దశ. ఆర్థిక నిర్వహణలో నియంత్రణ సాధారణంగా రెండు రకాలు: ప్రణాళిక ఎంతవరకు ముందుకు సాగుతుందో తనిఖీ చేయడం మరియు అవసరమైన చోట సర్దుబాటు చేయడం.

తనిఖీ చేయడం ముఖ్యం ఎందుకంటే ఇది ఒకరి ప్రణాళికలు ఎలా ముందుకు సాగుతున్నాయి మరియు ఎక్కడ సర్దుబాట్లు అవసరమో చెబుతుంది. రెండు రకాల తనిఖీలు ఉండవచ్చు:

(i) మానసిక మరియు యాంత్రిక తనిఖీలు: మానసిక తనిఖీలు సాధారణంగా కేటాయింపులను వాస్తవ వ్యయాలకు సంబంధించిన యూనిట